Учебный центр МФЦ

ПРОГРАММА ОБУЧЕНИЯ

Введение в специальность. Налоговая политика государства на современном этапе

1. Налоговое право

Тема 1.1. Предмет, система и источники налогового права

Тема 1.2. Общие условия установления налогов и сборов

Тема 1.3. Налоговая система Российской Федерации

Тема 1.4. Налоговые правоотношения

Тема 1.5. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов

Тема 1.6. Обеспечение исполнения обязанности по уплате налогов и сборов

Тема 1.7. Налоговый контроль

Тема 1.8. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Особенности административной и уголовной ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах

Тема 1.9. Налоговые споры и их разрешение

Зачет. / Практика по разделу.

2. Налогообложение юридических и физических лиц

Тема 2.1. Федеральные налоги и сборы

Тема 2.1.1. Налог на добавленную стоимость

Тема 2.1.2. Акцизы

Тема 2.1.3. Налог на доходы физических лиц

Тема 2.1.4. Единый социальный налог

Тема 2.1.5. Налог на прибыль организаций

Тема 2.1.6. Налог на добычу полезных ископаемых.

Тема 2.1.7. Водный налог

Тема 2.1.8. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

Тема 2.1.9. Государственная пошлина

Тема 2.2. Региональные налоги

Тема 2.2.1. Налог на имущество организаций

Тема 2.2.2. Налог на игорный бизнес

Тема 2.2.3. Транспортный налог

Тема 2.3. Местные налоги

Тема 2.3.1. Земельный налог

Тема 2.3.2. Налог на имущество физических лиц

Тема 2.4. Специальные налоговые режимы

Тема 2.4.1. Система налогообложения для сельскохозяйственных производителей (единый сельскохозяйственный налог)

Тема 2.4.2. Упрощенная система налогообложения

Тема 2.4.3. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности

Тема 2.4.4. Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции

Тема 2.5. Таможенные платежи

Тема 2.6. Организация налогового учета

Зачет. / Практика по разделу.

3. Правовые основы экономики

Тема 3.1. Основы правовой теории

Тема 3.1.1. Публичное и частное право. Система отраслей Российского права. Предмет и метод правового регулирования

Тема 3.1.2. Источники права. Законы, иные акты, судебные прецеденты. Обычаи делового оборота

Тема 3.1.3. Юридическая ответственность. Основания. Виды

Тема 3.1.4. Сроки осуществления и защиты прав. Отраслевые особенности применения сроков в праве

Тема 3.2. Гражданское право

Тема 3.2.1. Субъекты гражданского права

Тема 3.2.2. Основания возникновения гражданских прав и обязанностей. Сделки

Тема 3.2.3. Осуществление и защита гражданских прав

Тема 3.2.4. Гражданско-правовая ответственность

Тема 3.2.5. Право собственности.

Тема 3.2.6. Общие положения об обязательствах и договорах

Тема 3.2.7. Обязательства по передаче объектов гражданских прав в собственность

Тема 3.2.8. Обязательства по передаче объектов гражданских прав в пользование

Тема 3.2.9. Обязательства по производству работ

Тема 3.2.10. Обязательства из договора возмездного оказания услуг

Тема 3.2.11. Транспортные и экспедиционные обязательства

Тема 3.2.12. Обязательства по оказанию посреднических услуг

Тема 3.2.13. Обязательства из договора доверительного управления имуществом

Тема 3.2.14. Обязательства по страхованию

Тема 3.2.15. Обязательства из договоров займа, кредита и финансирования под уступку денежного требования

Тема 3.2.16. Обязательства из договора банковского счета и банковского вклада. Расчетные обязательства

Тема 3.2.17. Обязательства по организации бизнеса

Тема 3.2.18. Обязательства из односторонних действий

Тема 3.2.19. Международное частное право

Тема 3.2.20. Права на результаты интеллектуальной (творческой) деятельности

Тема 3.3. Правовое регулирование трудовых отношений

Тема 3.4. Правовое регулирование рынка ценных бумаг

Тема 3.5. Правовое регулирование банковской деятельности

Тема 3.6. Правовое регулирование перемещения товаров (работ, услуг) через таможенную границу РФ

Тема 3.7. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства)

Тема 3.8. Основы гражданского процессуального права

Тема 3.9. Основы арбитражного процессуального права

Зачет. / Практика по разделу.

4. Бухгалтерский учет и отчетность

Тема 4.1. Основы бухгалтерского учета

Тема 4.14. Документы и документооборот в бухгалтерском учете

Тема 4.2. Учет внеоборотных активов

Тема 4.3. Учет материально-производственных запасов

Тема 4.4. Учет расходов по оплате труда

Тема 4.5. Учет затрат на производство и выпуск готовой продукции

Тема 4.13. Учет операций и ценностей, не принадлежащих организации

Тема 4.7. Учет расчетов

Тема 4.6. Учет денежных средств

Тема 4.9. Учет финансовых вложений

Тема 4.8. Учет кредитов, займов, средств целевого финансирования

Тема 4.10. Учет капитала

Тема 4.11. Учет финансовых результатов

Тема 4.12. Бухгалтерская отчетность

Тема 4.15. Взаимосвязь бухгалтерского и налогового учета. ПБУ 18/02

Зачет. / Практика по разделу.

5. Организация и методика налогового консультирования

Тема 5.1. Организационные основы налогового консультирования

Тема 5.2. Методика налогового консультирования

Тема 5.3. Правовые основы налогового консультирования

Тема 5.4. Методы изучения и использования материалов судебной практики в налоговом консультировании

Тема 5.5. Методы изучения конкретной ситуации и принятия решений

Тема 5.6. Информационные основы налогового консультирования

Тема 5.7. Психологические основы налогового консультирования

Зачет. / Практика по разделу.