Налоговый юрист

Время проведения: с 10.00 до 17.30 Курс направлен на получение прикладных знаний и формирования актуальных юридических и финансовых компетенций в сфере налогообложения бизнеса. Цели курса: Совершенствование компетенций по осуществлению правового и законодательного обеспечения деятельности предприятия в сфере управления налоговым и финансовым процессом; способности принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом. Для кого предназначен Совершенствование компетенций по осуществлению правового и законодательного обеспечения деятельности предприятия в сфере управления налоговым и финансовым процессом; способности принимать решения и совершать юридические действия в точном соответствии с законом. В результате обучения участники: смогут хорошо разбираться в сфере налогового права, обосновано возражать налоговым органам при квалификации сделок и их последствиях; профессионально защищать интересы клиентов в ходе проведения налоговых проверок; грамотно применять законы и иные нормативные правовые акты, регламентирующие налоговые правоотношения; понимать содержательную часть финансовых процессов предприятия и обеспечивать их правовую и законодательную реализацию; осуществлять налоговое консультирование и заниматься налоговым консалтингом. В программе: День 1. Налоговое право. Юридическое определение налогов и сборов. Специфика налоговых отношений. Понятие и объекты налоговых правоотношений. Налоговое бремя и эффект переложения налогов. Классификация налогов. Налоговые льготы: понятие и виды, принципы установления и использования. Участники налоговых правоотношений. Налогоплательщики, понятие взаимозависимости лиц, значение данной категории для целей налогообложения. Права и обязанности налоговых агентов. Объект налогообложения и налоговая база, иные элементы налогообложения. Последние изменения налогового законодательства. Налогообложение юридических и физических лиц: - Трехуровневое налоговое законодательство. - Специальные налоговые режимы. Налог на самозанятых. - Налоговые и гражданско-правовые последствия отдельных видов гражданско-правовых сделок. - Налоговый учет и отчетность - минимальные, но необходимые знания для юриста. - НДС, новая ставка налога, практика его возврата, налог на прибыль, спецрежимы, "зарплатные налоги", налог на имущество, а также изменение кадастровой стоимости с 2019 года для его расчета. Как они повлияли на схемы оптимизации налогообложения. Принципы налогообложения, их классификация и правовое значение. Особенности толкования норм законодательства о налогах и сборах: конституционное истолкование, судебное толкование. День 2. Налоговое право в решениях Конституционного суда. Виды решений Конституционного Суда РФ. Значение правовых позиций, высказанных Конституционным Судом РФ в области налогообложения. Примеры судебной практики. Правовые пределы налоговой оптимизации. Роль судебных актов в налоговых спорах. Применение зарубежного опыта в российском законодательстве при установлении налогов, сравнение уровня совокупного налогового бремени. Деофшоризация и налоговые аспекты офшорного бизнеса. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов. Порядок взыскания налогов (сборов) и пеней за счёт денежных средств и иного имущества налогоплательщика. Изменение порядка и сроков уплаты налогов и сборов: отсрочка, рассрочка уплаты, реструктуризация налоговой задолженности. Требование об уплате налогов и сборов: основание и сроки. Зачёт и возврат излишне уплаченных (взысканных) сумм. Увеличение доли неналоговых платежей в совокупном налоговом бремени. Налоговые риски при заключении договора. Оценка правового подхода налогового органа к анализу сделок. Презумпция невиновности налогоплательщика. Понятие необоснованной налоговой выгоды и недобросовестности. Проверка контрагента перед заключением договора. Заключение договора способами, снижающими риск предъявления претензий из-за недобросовестного контрагента. Налогообложение штрафных санкции, спорные моменты. Налоговые претензии к цене договора (претензии по необоснованному занижению/завышению цены, предоставлению скидок премий) Безвозмездное пользование, новое при определении налоговых рисков и последствий таких сделок. Способы заключения договоров со снижением налоговых рисков. Переквалификация сделок налоговыми органами. Налоговые последствия мнимых и притворных сделок. Экономически необоснованные и нецелесообразные сделки. Влияние взаимозависимости сторон сделки на результаты. Примеры судебной практики. День 3. Налоговый контроль. Выездные и камеральные налоговые проверки. Новшество налогового законодательства - налоговый мониторинг. Мероприятия, проводимые налоговыми органами в рамках выездных налоговых проверок, права и обязанности налоговых органов и налогоплательщиков. Приостановление выездных проверок. Трансфертное ценообразование и контролируемые сделки. Новое в налоговой практике - налоговая оттепель. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Процедура обжалования решений налоговых органов. Примеры судебной практики. Способы защиты прав налогоплательщиков. Правовые последствия налоговых проверок. Виды исков, предъявляемых к налоговым органам. Процессуальные аспекты рассмотрения налоговых споров в арбитражных судах. Судебная практика. Административная и уголовная ответственность. Основания и порядок предоставления информации правоохранительным органам со стороны налогоплательщика. Допрос свидетеля. Способы защиты должностных лиц компаний от неправомерных требований правоохранительных органов по налоговым правоотношениям. Судебная практика. Алгоритм действий налоговых органов в 2020 году. Порядок проведения налоговых проверок в 2020 году. Выявление расхождения налоговых деклараций контрагентов. Новые методы борьбы с фирмами-однодневками. Новые основания для истребования документов. Проведение осмотра территорий, помещений и предметов в ходе проверки НДС, участие в инвентаризации активов плательщиков. Автор и ведущий Антонова Мария Борисовна Практикующий аудитор, главный бухгалтер. Преподаватель экономических дисциплин с 16-летним стажем, как длительных курсов в высших учебных заведениях, так и авторских краткосрочных курсов. Имеющий многолетний успешный опыт проведения корпоративных семинаров для персонала компаний клиентов, ведения тематических семинаров-практикумов для бухгалтеров. Применяющий практический успешный опыт работы в области налогообложения, бухгалтерского учета и аудита в ведущих консалтинговых компаниях и реальном секторе экономике на руководящих должностях. Условия обучения При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии предоставляется скидка 7%. Что входит в стоимость Методический материал, обеды, кофе-паузы. Документ по окончании обучения По итогам обучения слушатели, успешно прошедшие итоговую аттестацию по программе обучения, получают Удостоверение о повышении квалификации в объеме 24 часов, (Лицензия на право ведения образовательной деятельности от 03 мая 2017 года №038386, выдана Департаментом образования города Москвы) Информация для региональных клиентов Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения обучения.