Финансовый анализ и аудит бизнеса для практического применения

Методика и инструменты финансового анализа, предлагаемые к изучению в рамках семинара, помогут участникам добиться управляемости и контроля по основным финансовым аспектам деятельности компании. Профессиональное управление финансами современной компании без анализа ее финансового состояния неэффективно. Основная задача финансового анализа – помочь руководителям принимать взвешенные и обоснованные деловые решения. Важнейшими элементами финансового анализа, без которых принятие таких решений невозможно, являются оценка стоимости (ценности) компании в ретроспективе, интерпретация (объяснение) результатов анализа, разработка рекомендаций для принятия управленческих, в том числе стратегических решений, специальная обработка результатов финансового анализа для генерального директора («директорская версия» финансового анализа). Разумеется, все эти действия становятся возможны после анализа платежеспособности и ликвидности, оценки уровня сохранности, приращения капитала и долгосрочной платежеспособности, а также анализа оборачиваемости капитала, движения денежных потоков и финансовых результатов деятельности предприятия. В результате обучения участники: освоят формы отчета по результатам финансового анализа, приобретут навык оптимального выбора финансовых коэффициентов и показателей для оценки успешности компании, научатся правилам разработка Положения о проведении финансового анализа в компании, изучат принципы отбора показателей для планирования и диагностики бизнеса, изучат 8 признаков эффективного управленческого учета, научатся практическому навыку интерпретации результатов финансового анализа, освоят 7 ключевых вопросов анализа доходности бизнеса, получат все необходимые для повседневной работы информационно-справочные материалы. Семинар предназначен для: собственников, генеральных, финансовых и коммерческих директоров, директоров по развитию и управляющих проектами, руководителей финансово-экономических служб. Цель семинара: обеспечить инструментами проведения качественного финансового анализа и диагностики компании, что позволит руководителям принимать взвешенные и обоснованные деловые решения. Программа: День 1. Финансовый анализ: основные моменты. - Место финансового анализа в системе финансового менеджмента. - Оценка успешности компании через результаты финансового анализа. - Профстандарт: экономист по финансовому анализу и три уровня квалификации финансового аналитика. - Финансовый анализ в системе управленческого финансового учета. Представление в виде модели. - Форма отчета по результатам финансового анализа. - Взаимодействие финансовой службы с акционерами (владельцами) и операционными руководителями (директорами) по результатам финансового анализа. - Место финансовых аналитиков в организационной структуре финансовой службы. - Цели и задачи финансового анализа: диагностика финансового состояния в прошлом и в будущем и разработка корректирующих мероприятий. - Основные этапы процесса финансового анализа: определение источников информации, оценка достоверности данных, выбор периода для анализа, получение данных, очистка данных, расчет финансовых коэффициентов и показателей (финансовый анализ), подготовка отчета с интерпретацией результатов и рекомендациями для принятия управленческих, в том числе стратегических, решений. - Выбор источников данных: оценка дистанции между бухгалтерской и управленческой финансовой отчетностью. - Выбор финансовых коэффициентов и показателей в зависимости от масштаба и вида бизнеса: 10 для оценки успешности компании, 45 для точной оценки финансового состояния, от 120 до 180 для полного анализа. - Выбор версии показателя из 3-6 вариантов. - Выбор индикаторов для оценки эффективности капитала. - Разработка Положения о проведении финансового анализа в компании. - Интерпретация результатов финансового анализа через стратегию бизнеса: типовые стратегические позиции компании на конкурентном рынке, оценка жизненного цикла компании через оценку стоимости бизнеса в динамике. Управленческий учет, анализ и аудит в компании на основании лучшей международной практики. - Смысл и назначение финансового анализа и аудита. Отличие от бухгалтерского аудита. - Цели финансового анализа и аудита для разных компаний. - Финансовый аудит как регулярная технология диагностики бизнеса. - 5 видов финансового анализа в мировой практике. - 4 формы проведения финансового анализа в компании. Связь с целями компании и менеджментом. - Что мешает российским финансистам эффективно анализировать свой бизнес. - Управление бизнесом и финансами по ключевым показателям (KPI и CFI). - Принципы отбора показателей для планирования и диагностики бизнеса. - Основные финансовые элементы бизнеса как самые важные «точки контроля». - «Жизненная сила» компании – ликвидность, рентабельность, платежеспособность. - 10 важнейших принципов эффективного управления финансами. - Управленческий учет – «информация для правильных решений». - 8 признаков эффективного управленческого учета. - 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский. - Что такое «визуализация» отчетности, и почему российские директора не понимают российских финансистов. День 2. Анализ денежных потоков, доходов, расходов, активов и обязательств компании. - Структура, построение и анализ Отчета о Движении Денежных Средств. - Структура, построение и анализ Отчета о Доходах и Расходах. - Анализ структуры и динамики затрат. Анализ операционного рычага и операционного риска. - Классификация и структура затрат - три типовых модели анализа и контроля издержек. - 7 ключевых вопросов анализа доходности бизнеса. - Анализ рыночной и финансовой устойчивости компании. - Управленческий баланс – главный финансовый и инвестиционный отчет о бизнесе. - Построение управленческого баланса. 4 основных отличия управленческого баланса от бухгалтерского. - Оптимальные соотношения групп активов и пассивов баланса. - Анализ эффективности управления товарными запасами. - Анализ эффективности управления дебиторской задолженностью. - Система кредитных рейтингов клиентов и сотрудничество подразделений в управлении дебиторской задолженностью. - Управленческий баланс как визуальное отражение финансовой стратегии компании. - Главное уравнение эффективного бизнеса (формула финансовой стратегии). - Анализ эффективности управления заемным капиталом. - Анализ финансового рычага и финансового риска – формулы, анализ, моделирование. - Финансовый анализ с точки зрения собственника. Рентабельность собственного капитала. - Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности, кредитоспособности и финансовой устойчивости компании. - Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте. Виды и группы коэффициентов (КПЭ, КФИ, ССП). Критерии диагностики оптимальности рассчитанных коэффициентов. - Анализ и расчет стоимости бизнеса. - Анализ доходности капитала компании и анализ рисков бизнеса. - Международная практика финансового анализа и управленческого аудита. Использование результатов финансового анализа и аудита для увеличения эффективности работы компании в текущем и долгосрочном периоде. - Финансовый анализ как система контроля качества всего процесса управления бизнесом. - Возникновение "неизлечимых" проблем в бизнесе как следствие игнорирования результатов работы аналитиков, аудиторов и бизнес-консультантов. - Эволюция методов финансового анализа - стратегические показатели эффективности деятельности предприятия (ROA, ROI, ROE, EBITDA, EVA, VBM). - Сценарный стратегический и инвестиционный анализ как диагностика долгосрочных финансовых результатов и возможных последствий для бизнеса. - Анализ качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит). - Финансовый SWOT анализ (внутренний и внешний). - "План-фактный" анализ исполнения всех видов бюджетов в компании. - Проблемы и методы автоматизации процесса сбора, анализа и контроля финансовой информации. Перечень практических задач (кейсов). - Кейс. Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса. - Кейс. Расчет стоимости бизнеса на основании международных стандартов. - Кейс. Инвестирование или резервирование капитала компании. - Кейс. Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса. - Кейс. Диагностика системы управления финансами компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций. - Кейс. Финансовые транзакции и взаимоувязка основных бюджетов (БДДС, БДР, Баланс). - Кейс. Анализ управленческого баланса компании. - Кейс. Анализ баланса по 4-м уравнениям ликвидности. - Кейс. Определение класса кредитоспособности компании. - Кейс. Расчет коэффициента Альтмана. - Кейс. Полный финансовый анализ и аудит компании. - Кейс. Диагностика компании по матрице финансовых стратегий. - Кейс. Финансовые риски российских компаний и методы защиты от них. Преподаватели: Серов Михаил Алексеевич Управляющий партнер компании «Стратегос», специализация: разработка стратегии, разработка финансовой стратегии, постановка управленческого финансового учёта, владельческий и финансовый контроль. Иванченко Эдуард Станиславович Руководитель департамента финансового консалтинга компании “Стратегос”. Семинар проходит также в виде онлайн-трансляции. Стоимость онлайн-трансляции 21 600 рублей. Условия участия: При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии предоставляется скидка 7%. В стоимость обучения входит: методический материал, обеды, кофе-паузы, Курсовой сертификат о прохождении обучения по данной теме. Региональным клиентам оказывается помощь в бронировании гостиницы на период прохождения семинара.