Учебно-методический центр «ФинКонт»

Семинар предназначен для: главных бухгалтеров, бухгалтеров, внутренних аудиторов, специалистов финансовой службы, финансовых директоров.

Цель семинара:

рассмотреть наиболее спорные вопросы, возникающие в ходе налоговых проверок по отдельным налогам;
приобрести умения и навыки в области налогового планирования как средства оптимизации уровня налогообложения;
обсудить подходы к практике налоговой оптимизации;
узнать, как снизить риск претензий налоговых органов и избежать спорных вопросов.

В программе:

Изменения законодательства, касающиеся налогового контроля и проверок в 2022 году. Самые значимые решения судов 2021 года: анализируем последствия для налогоплательщика. Когда налоговая декларация может быть признана не представленной; новые правила зачета/возврата налогов/процентов; изменения, касающиеся камеральных проверок; изменения, связанные с приостановлением операций по счетам; изменения в обязанностях налогоплательщика, изменение сроков направления требований об уплате налогов и др. изменения законодательства; новые разъяснения Верховного Суда о дополнительных мероприятиях налогового контроля; решение ЕСПЧ о субсидиарной ответственности.
Статья 54.1 НК РФ; необоснованная налоговая выгода и методические рекомендации о выявлении умысла в действиях налогоплательщика: разъяснения, судебная практика. Критерии и признаки схемы. Что должны доказать налоговики, чтобы доначислить налоги. Изменения в тенденциях судебной практики. Позиция по поводу необоснованной налоговой выгоды и ст. 54.1 НК РФ, изложенная в письмах ведомств и судебных решениях. Когда одна и та же система работы может быть признана и не признана налоговой схемой. Последние тенденции: когда налоговой выгоды (экономии) нет, а претензии налоговиков могут иметь место (смотрим судебные дела). Взаимозависимость и необоснованная налоговая выгода. Оценка и минимизация рисков схем. Как налогоплательщику объективно оценить собственные риски и выстроить свою защиту, исходя из ст. 54.1 НК РФ: практические рекомендации.
Взыскание задолженности по налогам организации за счет третьих лиц. Субсидиарная ответственность владельца бизнеса, руководителя организации, главного бухгалтера, финансового директора, юриста по долгам предприятия — разбираемся в деталях. Практика привлечения к субсидиарной ответственности бухгалтера.
Регламентация работы комиссии по контролю за выплатами «теневой» заработной платы.
Уголовная ответственность налогоплательщика. Статьи, по которым можно привлечь к ответственности: представителя налогоплательщика; лиц, осуществляющих регистрацию фирм-однодневок. Условия освобождения от уголовной ответственности. Спорные моменты применения статей. Порядок привлечения к уголовной ответственности сегодня. Изменения уголовного законодательства об ответственности за налоговые преступления в 2021 году. Новые разъяснения Верховного Суда РФ о привлечении должностных лиц к уголовной ответственности. Возможно ли с учетом разъяснений привлечь к ответственности бухгалтера.
Блокирование счетов налогоплательщика банком и оспаривание данного действия.
Риски, связанные с контрагентом, и пути их минимизации.
Сбор информации уполномоченными органами о налогоплательщике в рамках и вне рамок выездной налоговой проверки: законодательство и судебная практика. Объем информации, который вправе требовать налоговые органы и ответственность налогоплательщика за непредоставление информации: новые разъяснения и судебная практика. Вправе ли налоговики истребовать информацию (документацию) вне рамок мероприятий налогового контроля. На выявление каких фактов, подтверждающих наличие схем, направлен запрос. Зачем задаются те или иные вопросы в рамках выездной проверки и как к ним подготовиться? Допрос: подводные камни, инструктаж сотрудников. Когда нейтральный ответ вашего подчиненного, зафиксированный в протоколе, может быть использован не в вашу пользу. Причины, по которым можно требовать исключение протокола из доказательств.
Расчетный метод и его последствия. Налоговая реконструкция в судебной практике 2021 года.
Написание возражений на акт и жалобы на решение: практические рекомендации: по каким причинам можно просить убрать штраф, какие технические ошибки при составлении документов и процессуальные ошибки налоговиков имеют весомое значение, а какие — нет; доказательства, которые можно предоставить после получения акта выездной налоговой проверки и пр.

Автор и ведущий

Хачатурян Юлия Александровна
Генеральный директор компании Nika, risk plan, юрист, практикующий специалист по налоговому планированию и построению холдинговых структур, преподаватель программы МВА Центра налогового администрирования Российской Академии Народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ.

Условия обучения

При единовременном участии двух и более сотрудников в одном мероприятии предоставляется скидка 7%.

В стоимость обучения входит: методический материал, Сертификат об участии в семинаре.