Финансовый менеджмент

Учебная программа: 1 раздел «Финансовый анализ» Тема №1. Экономический анализ в разработке и мониторинге бизнес-планов. Тема №2. Сущность, структура бизнес-плана и роль анализа в разработке основных плановых показателей. планирование (бюджетирование) и анализ исполнения смет. маркетинга, методы и объекты маркетинговых исследований. расчет объема продаж. План производства и методы производственного анализа. Сметный расчет производства и себестоимости продукции. план и методы внутрихозяйственного финансового анализа. Сметный расчет финансовых результатов, движения денежных средств, статей актива и пассива планового баланса. финансовых показателей в бизнес-планировании. Тема №3. Анализ и управление оборотным капиталом. Тема №4. Управление оборотным капиталом коммерческой организации: цели и содержание. Методика расчета потребности в оборотном капитале и в величине собственных оборотных средств. и оценка величины собственных оборотных средств по балансу. и оценка показателей оборачиваемости оборотного капитала. Расчет и оценка показателей оборачиваемости запасов и дебиторской задолженности. и оценка эффективности использования оборотного капитала. ускорения оборачиваемости оборотного капитала. Тема №5. Инвестиционный анализ и управление основным капиталом. Тема №6. Управление основным капиталом коммерческой организации: цели и содержание. расчета потребности в инвестициях. Расчет и оценка показателей использования основного капитала и основных производственных фондов. Расчет и оценка экономической эффективности использования основных производственных фондов. Расчет и оценка эффективности капитальных и финансовых вложений. Основы инвестиционного анализа (анализа инвестиционных проектов). улучшения использования основного капитала. Тема №7. Анализ и управление объемом продаж и себестоимостью продукции. Тема №8. Формирование и оптимизация оборота (объема продаж) производственных, торговых и других коммерческих организаций. Анализ и оценка влияния экстенсивности и интенсивности использования производственных ресурсов на приращение объема реализации продукции. Анализ и оценка влияния экстенсивности и интенсивности использования оборотного капитала на приращение объема реализации продукции. и оценка влияния оборота на прибыль коммерческой организации. себестоимостью: цели и содержание. Анализ поведения затрат и взаимосвязи затрат, оборота (объема продаж) и прибыли. порога рентабельности (критической точки) продаж товаров. и оценка показателей себестоимости продукции. анализ себестоимости продукции. Анализ эффективности использования производственных ресурсов и его влияния на себестоимость продукции. Анализ и оценка влияния себестоимости продукции на прибыль. Тема №9. Финансовые результаты коммерческой организации и методы их анализа Тема №10. Управление и оптимизация прибыли коммерческой организации. Формирование и расчет показателей балансовой (валовой), налогооблагаемой и чистой прибыли. цен на продукцию. факторы, влияющие на величину прибыли. Анализ уровня и динамики финансовых результатов по данным бухгалтерской отчетности. Анализ и оценка использования чистой прибыли коммерческой организацией. анализ прибыли от реализации продукции. анализ балансовой (валовой) прибыли. влияния инфляции на финансовые результаты. Рентабельность и пути повышения рентабельности коммерческой организации. Система показателей рентабельности коммерческой организации. Анализ уровня и динамики рентабельности коммерческой организации по данным бухгалтерской отчетности. Факторный анализ рентабельности коммерческой организации. Методы комплексной оценки эффективности коммерческой организации. Тема №11. Финансовое состояние коммерческой организации и методы его анализа. Тема №12. Управление финансовым состоянием коммерческой организации: цели и содержание. Система показателей, характеризующих финансовое состояние и методы их определения. Анализ и оценка состава и динамики имущества коммерческой организации. Анализ и оценка состава и динамики источников формирования имущества коммерческой организации. финансового состояния по данным баланса. и оценка по данным отчетности показателей рентабельности. Расчет и оценка по данным отчетности финансовых коэффициентов рыночной устойчивости (структуры баланса). Расчет и оценка по данным отчетности финансовых коэффициентов ликвидности. и оценка баланса платежеспособности. Методы комплексного финансового анализа и рейтинговой оценки эмитентов. Анализ цены и структуры капитала. Рыночная оценка бизнеса. Анализ в управлении предпринимательскими и финансовыми рисками. Анализ эффективности привлечения заемного капитала. Эффект финансового рычага. Анализ кредитоспособности ссудозаемщика. Анализ операций с валютой и внешнеторговых операций. Индексация цен и стоимости имущества. Анализ влияния инфляции на принятие управленческих решений. Анализ финансовой стратегии коммерческой организации. Тема №13. Особенности финансового анализа неплатежеспособных коммерческих организаций Тема №14. Система критериев для оценки несостоятельности (неплатежеспособности) коммерческих организаций. определения неудовлетворительной структуры баланса. Анализ и оценка реальных возможностей восстановления платежеспособности. Анализ и оценка реальных возможностей утраты платежеспособности. Несостоятельность (банкротство) коммерческой организации и его последствия. Анализ и оценка действий должника, совершенных им до признания его несостоятельности (банкротом). Анализ и оценка действий должника как до открытия конкурсного производства, так и после его открытия. Установление связи неплатежеспособности предприятия с задолженностью государства перед ним. Особенности анализа финансовых результатов и финансового состояния неплатежеспособных коммерческих организаций. Оценка активов должника и размеров его долга. Анализ результатов ликвидности коммерческих организаций, отчетности ликвидационных комиссий и ликвидационных балансов. Тема №15. Комплексный анализ и рейтинговая оценка эмитентов. Тема №16. Теоретические основы комплексного анализа и оценка деятельности коммерческих организаций. Анализ факторов, показателей и конечных результатов интенсификации и эффективности хозяйственной деятельности. Методика комплексной оценки эффективности хозяйственной деятельности. рейтинговой оценки финансового состояния эмитентов. 2 раздел «Управление финансами» Тема №17. Основы управления финансами. Тема №18. Рыночная экономика и финансовый механизм коммерческой организации Принципы рыночной экономики и роль финансов в хозяйственной деятельности коммерческой организации. механизм коммерческой организации. Особенности финансового механизма в различных правовых формах коммерческих организаций. рынок и денежные средства коммерческой организации. Финансовые взаимоотношения коммерческих организаций с бюджетами, внебюджетными фондами, банками и страховыми компаниями. Тема №19. Сущность и содержание финансового менеджмента. Тема №20. менеджмент: цели и содержание. целей финансового менеджмента. и субъекты управления финансами. Тема №21. Финансовый рынок и современные тенденции развития рынка ценных бумаг в России. Тема №22. Фондовый рынок в механизме рыночной экономики, его структура и функции; современное состояние рынка ценных бумаг в России. Государственное регулирование деятельности на рынке ценных бумаг в России: анализ нормативных актов и правового обеспечения. Специфика деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг, основные виды операций. Тема №23. Виды ценных бумаг в России и операции с ними. Тема №24. Классификация ценных бумаг, их виды, обращающиеся в России (акции, облигации, чеки, депозитные сертификаты, векселя), порядок выпуска, характер обращения, типы операций с ними. Анализ качества ценных бумаг, расчет риска и доходности, определение рейтинга ценных бумаг разных видов; принципы управления портфелем ценных бумаг компаний и банков.