Эффект-Консалтинг

Программа курса:
1-й день
Управление финансовой службой
Цели бизнеса и роль финансового директора в их достижении
Основной в настоящее время подход к управлению компанией: через управление ценностью (стоимостью) бизнеса
Цели и задачи эффективного управления финансами
Варианты построения организационной структуры финансовой службы с учетом задачи управления службой бухгалтерского учета
Роли, которые играет финансовый директор: топ-менеджер (управляющий корпоративными финансами), контролер, казначей, руководитель инвестиционных проектов, консультант. Рекомендации по каждой роли. Психологическое тестирование (за 10 минут) для определения Ваших успешных ролей в команде
Потребности компании в финансовом рынке: размещение резервов и сравнение эффективности работы капитала
Методическая деятельность финансовой службы как основа качественного управления финансами
Типовые трудности и проблемы финансовых служб

Кейс. «Расчет стоимости бизнеса и анализ стратегических финансовых показателей на основе реальной отчетности известной российской компании»

Кейс. «Инвестирование в развитие или выплата дивидендов: стратегический выбор»

Кейс. «Разработка перечня задач, входящих в компетенцию финансового директора»

Квалифицированная информационная поддержка решений ТОП-менеджеров на основе «директорской» версии управленческих финансовых отчетов
Финансовый и генеральный директор – взаимодействие и поддержка
Правильная структура и организация управленческого учета в бизнесе
Состав и формы основных корпоративных финансовых отчетов
Состав и вид «директорской» версии финансовой отчетности
Правильная автоматизация учета и управления в компании

Лучшая современная практика управления финансами компании
Финансовый директор и основные функции финансового менеджмента
Роль финансового директора в разработке и реализации финансовой стратегии
Роль финансового директора в организации управленческого учета в компании
Методическая работа финансового директора
Разработка внутрифирменных стандартов учета и управления
Роль финансового директора в организации планирования и бюджетирования
Роль финансового директора в организации внутреннего контроля и аудита
Роль финансового директора в управлении рисками в компании

Кейс. «Новый финансовый директор в компании решает проблему острого дефицита денег»

Кейс. «Доля рынка компании и выбор правильной финансовой стратегии»

Кейс. «Построение и анализ матрицы финансовых стратегий»

Кейс. Диагностика системы финансового управления в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций

Внутренний и финансовый контроль. Управления рисками в компании
Внутренний контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга
Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля
Уровни контроля. Внутренний аудит
Финансовый контроль и исполнение бюджетов
Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе
Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса
Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля
Философия и методология современного риск-менеджмента
Международные стандарты управления рисками
Риск-менеджмент: интуитивный или технократический подход – что эффективнее
Технология управления рисками - просто о сложном
Определение факторов (причин) риска и возможных последствий
Классификация рисков в бизнесе
Самые опасные риски для российской компании
Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков
Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента
Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса
Мониторинг и контроль рисков
Практические советы консультантов по управлению рисками
Создание эффективной команды по управлению рисками
Управление рисками как ежедневный инструмент Совета Директоров
Создание и управление реальными резервными фондами компании

Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям

Кейс. Разработка регламента финансового контроля по временным периодам

Кейс. «Внутренний Контроль – подразделения в зоне риска»

Тест: «Тест на склонность руководителя к риску»
2-й день
Анализ, аудит и диагностика бизнеса
Финансовый анализ и аудит – наука и искусство понимания бизнеса
Виды финансового анализа и аудита в мировой практике
Методы, принципы и показатели для эффективного финансового анализа
Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности, кредитоспособности и финансовой устойчивости компании
Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте
Виды и группы коэффициентов (КПЭ, КФИ, ССП)
Критерии оптимальности рассчитанных коэффициентов
Анализ и расчет стоимости бизнеса
Международная практика финансового анализа и управленческого аудита
Аудит качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит)
Анализа качества работы топ-менеджмента и среднего управленческого звена

Кейс. «Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля»

Кейс. «Финансовый анализ и аудит компании. Расчет стоимости бизнеса/компании»

Кейс. «Анализ рисков по модели Аргенти»

Кейс. «Анализ рисков по особым финансовым показателям»

Карьера финансиста
Необходимая квалификация, образование, опыт, навыки и способности
Управление рабочим временем. Техники управления стрессом
Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором
Возможности для обучения и саморазвития в современных условиях
Переход в финансовый менеджмент из других областей
Может ли бухгалтер стать хорошим финансистом
Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России
3-й и 4-й дни
Анализ схем по оптимизации расчетов и финансирования
Модель «идеального» холдинга. Практические рекомендации. Функции отдельных структурных единиц холдинга, их роль в финансовом и налоговом планировании
Методы распределения налоговой нагрузки и денежных потоков: процентные и беспроцентные займы, вклады в уставный капитал, векселя, финансовая помощь и др.
Безденежные расчеты: переводы долга, зачеты, использование векселей, платежи третьих лиц. Оптимизация налогообложения
Оптимизация расходов при получении займов и кредитов, использовании в расчетах аккредитивов, задатка, залога
Использование договоров цессии и факторинга. Роль штрафных санкций при оптимизации

Анализ и риски схем по оптимизации налогов
Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»

Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж
Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры)
Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, логистика, коллекторские услуги, цессия и др.)
Убытки при присоединении и слиянии компаний
Внутрихолдинговые перспективы по налогу на прибыль

Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика
Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС
Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса
Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС
Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок
Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров
Применение опционов для налоговой оптимизации НДС
Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»)

Налоговые и юридические риски выплаты "серой" заработной платы. Схемы и методы ее легализации
Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте
Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам
Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика
Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника
Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»
Использование общественных организаций инвалидов, нерезидентной компании
Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу
Другие схемы оптимизации, актуальные в 2011 г.

Принципы налогового планирования использования основных средств
Управление стоимостью имущества посредством переоценки
Деление имущества на составляющие, продажа «недостроя»
Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг
ПИФ, как инструмент контроля за недвижимостью

Анализ применения фирм на УСН И ЕНВД, некоммерческих организаций

Анализ применения оффшоров. Границы использования международных структур
Показатели и расчет эффективности налогового планирования
Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел

Задания по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов

5-й день
Управленческий учет и бюджетирование
Какие задачи и как должен решать управленческий учет
Внутренняя и внешняя информация – что важнее для успеха компании
Информационная среда бизнеса. Управление знаниями в корпорации
Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты
Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний
2 версии управленческого учета: финансовый и директорский
Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета
Учетная политика в управленческом учете
Смысл и назначение бюджетирования – проложить для бизнеса маршрут
Выбор показателей для разработки стратегических целей
Главные цели бюджетирования и их приоритеты
Финансовое прогнозирование и планирование
Сценарный анализ будущего компании
Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты
Типология и взаимосвязь бюджетов в компании
Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования
Консолидация управленческой отчетности – приемы и методы

Ключевые вопросы управления бизнесом и их связь с финансовым менеджментом
Стратегия бизнеса и ее взаимосвязь с финансовым менеджментом
Что должен финансовый директор обязательно знать о стратегии бизнеса: жизненные циклы компании, типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках и их связь с доходностью
Подбор, обучение и мотивация сотрудников финансовой службы
Карьера финансиста: квалификация, образование, опыт, навыки. Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором
Управление инвестициями и инвестиционными проектами компании
Автоматизация управленческого финансового учета: обязательная последовательность шагов при решении данной задачи

Финансовый директор как личность
Лидерские качества финансового директора: оценка и развитие
Управление рабочим временем. Техника управления стрессом
Переход в финансовый менеджмент из других областей
Может ли главный бухгалтер со стажем стать хорошим финансистом
Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России