Спецкурс для финансовых директоров

Программа курса: 1-й день Управление финансовой службой Цели бизнеса и роль финансового директора в их достижении Основной в настоящее время подход к управлению компанией: через управление ценностью (стоимостью) бизнеса Цели и задачи эффективного управления финансами Варианты построения организационной структуры финансовой службы с учетом задачи управления службой бухгалтерского учета Роли, которые играет финансовый директор: топ-менеджер (управляющий корпоративными финансами), контролер, казначей, руководитель инвестиционных проектов, консультант. Рекомендации по каждой роли. Психологическое тестирование (за 10 минут) для определения Ваших успешных ролей в команде Потребности компании в финансовом рынке: размещение резервов и сравнение эффективности работы капитала Методическая деятельность финансовой службы как основа качественного управления финансами Типовые трудности и проблемы финансовых служб Кейс. «Расчет стоимости бизнеса и анализ стратегических финансовых показателей на основе реальной отчетности известной российской компании» Кейс. «Инвестирование в развитие или выплата дивидендов: стратегический выбор» Кейс. «Разработка перечня задач, входящих в компетенцию финансового директора» Квалифицированная информационная поддержка решений ТОП-менеджеров на основе «директорской» версии управленческих финансовых отчетов Финансовый и генеральный директор – взаимодействие и поддержка Правильная структура и организация управленческого учета в бизнесе Состав и формы основных корпоративных финансовых отчетов Состав и вид «директорской» версии финансовой отчетности Правильная автоматизация учета и управления в компании Лучшая современная практика управления финансами компании Финансовый директор и основные функции финансового менеджмента Роль финансового директора в разработке и реализации финансовой стратегии Роль финансового директора в организации управленческого учета в компании Методическая работа финансового директора Разработка внутрифирменных стандартов учета и управления Роль финансового директора в организации планирования и бюджетирования Роль финансового директора в организации внутреннего контроля и аудита Роль финансового директора в управлении рисками в компании Кейс. «Новый финансовый директор в компании решает проблему острого дефицита денег» Кейс. «Доля рынка компании и выбор правильной финансовой стратегии» Кейс. «Построение и анализ матрицы финансовых стратегий» Кейс. Диагностика системы финансового управления в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций Внутренний и финансовый контроль. Управления рисками в компании Внутренний контроль и аудит в компании. Понятие контроллинга Цели, объекты, субъекты и принципы эффективного Внутреннего Контроля Уровни контроля. Внутренний аудит Финансовый контроль и исполнение бюджетов Контроль по отклонениям и казначейский контроль в бизнесе Функции и возможности систем контроля в зависимости от масштаба бизнеса Международная бизнес-практика Внутреннего и Финансового Контроля Философия и методология современного риск-менеджмента Международные стандарты управления рисками Риск-менеджмент: интуитивный или технократический подход – что эффективнее Технология управления рисками - просто о сложном Определение факторов (причин) риска и возможных последствий Классификация рисков в бизнесе Самые опасные риски для российской компании Качественная и количественная оценка рисков. Построение карты рисков Методы анализа рисков и сбора информации для риск-менеджмента Методы снижения рисков и обеспечения безопасности бизнеса Мониторинг и контроль рисков Практические советы консультантов по управлению рисками Создание эффективной команды по управлению рисками Управление рисками как ежедневный инструмент Совета Директоров Создание и управление реальными резервными фондами компании Кейс. Разработка регламента финансового контроля по объектам и руководителям Кейс. Разработка регламента финансового контроля по временным периодам Кейс. «Внутренний Контроль – подразделения в зоне риска» Тест: «Тест на склонность руководителя к риску» 2-й день Анализ, аудит и диагностика бизнеса Финансовый анализ и аудит – наука и искусство понимания бизнеса Виды финансового анализа и аудита в мировой практике Методы, принципы и показатели для эффективного финансового анализа Анализ ликвидности, платежеспособности, рентабельности, кредитоспособности и финансовой устойчивости компании Коэффициентный анализ в финансовом менеджменте Виды и группы коэффициентов (КПЭ, КФИ, ССП) Критерии оптимальности рассчитанных коэффициентов Анализ и расчет стоимости бизнеса Международная практика финансового анализа и управленческого аудита Аудит качества системы управления бизнесом (финансовый и управленческий аудит) Анализа качества работы топ-менеджмента и среднего управленческого звена Кейс. «Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля» Кейс. «Финансовый анализ и аудит компании. Расчет стоимости бизнеса/компании» Кейс. «Анализ рисков по модели Аргенти» Кейс. «Анализ рисков по особым финансовым показателям» Карьера финансиста Необходимая квалификация, образование, опыт, навыки и способности Управление рабочим временем. Техники управления стрессом Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором Возможности для обучения и саморазвития в современных условиях Переход в финансовый менеджмент из других областей Может ли бухгалтер стать хорошим финансистом Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России 3-й и 4-й дни Анализ схем по оптимизации расчетов и финансирования Модель «идеального» холдинга. Практические рекомендации. Функции отдельных структурных единиц холдинга, их роль в финансовом и налоговом планировании Методы распределения налоговой нагрузки и денежных потоков: процентные и беспроцентные займы, вклады в уставный капитал, векселя, финансовая помощь и др. Безденежные расчеты: переводы долга, зачеты, использование векселей, платежи третьих лиц. Оптимизация налогообложения Оптимизация расходов при получении займов и кредитов, использовании в расчетах аккредитивов, задатка, залога Использование договоров цессии и факторинга. Роль штрафных санкций при оптимизации Анализ и риски схем по оптимизации налогов Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ от 12 октября 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры) Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, логистика, коллекторские услуги, цессия и др.) Убытки при присоединении и слиянии компаний Внутрихолдинговые перспективы по налогу на прибыль Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров Применение опционов для налоговой оптимизации НДС Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев») Налоговые и юридические риски выплаты "серой" заработной платы. Схемы и методы ее легализации Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты» Использование общественных организаций инвалидов, нерезидентной компании Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу Другие схемы оптимизации, актуальные в 2011 г. Принципы налогового планирования использования основных средств Управление стоимостью имущества посредством переоценки Деление имущества на составляющие, продажа «недостроя» Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг ПИФ, как инструмент контроля за недвижимостью Анализ применения фирм на УСН И ЕНВД, некоммерческих организаций Анализ применения оффшоров. Границы использования международных структур Показатели и расчет эффективности налогового планирования Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел Задания по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов 5-й день Управленческий учет и бюджетирование Какие задачи и как должен решать управленческий учет Внутренняя и внешняя информация – что важнее для успеха компании Информационная среда бизнеса. Управление знаниями в корпорации Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты Какой информацией пользуется топ-менеджмент лучших компаний 2 версии управленческого учета: финансовый и директорский Взаимосвязь, взаимодействие и отличия бухгалтерского и управленческого учета Учетная политика в управленческом учете Смысл и назначение бюджетирования – проложить для бизнеса маршрут Выбор показателей для разработки стратегических целей Главные цели бюджетирования и их приоритеты Финансовое прогнозирование и планирование Сценарный анализ будущего компании Архитектура системы бюджетирования в компании. Регламенты, объекты и отчеты Типология и взаимосвязь бюджетов в компании Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования Консолидация управленческой отчетности – приемы и методы Ключевые вопросы управления бизнесом и их связь с финансовым менеджментом Стратегия бизнеса и ее взаимосвязь с финансовым менеджментом Что должен финансовый директор обязательно знать о стратегии бизнеса: жизненные циклы компании, типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках и их связь с доходностью Подбор, обучение и мотивация сотрудников финансовой службы Карьера финансиста: квалификация, образование, опыт, навыки. Как стать востребованным и хорошо оплачиваемым финансовым директором Управление инвестициями и инвестиционными проектами компании Автоматизация управленческого финансового учета: обязательная последовательность шагов при решении данной задачи Финансовый директор как личность Лидерские качества финансового директора: оценка и развитие Управление рабочим временем. Техника управления стрессом Переход в финансовый менеджмент из других областей Может ли главный бухгалтер со стажем стать хорошим финансистом Возможности и типовые этапы карьеры финансиста в России